연말정산 신용카드 체크카드 공제한도 황금비율은?

 

 

오늘은 연말정산 신용카드 체크카드 공제한도 관해서 알아보겠습니다. 연말정산은 매년 하지만 매년 어려운 것이 연말정산입니다. 연말정산 신용카드 체크카드 소득공제한도는 통합하여 300만 원입니다. 총급여액이 7천만 원 초과일 경우엔 250만 원으로 줄어들게 됩니다. 적은 금액으로 소득공제 한도를 모두 만족시키는 전략적인 방법을 소개해드리겠습니다.

 

연말정산 신용카드 체크카드 공제한도 황금비율은? 1. 연 소득 25% 초과 소비 금액부터 소득공제가 적용된다. 2. 연 소득 25% 까지는 신용카드를, 이후에는 체크카드를 사용한다. 3. 소득공제 한도 300만 원이 넘어갈 경우에는 다시 신용카드를 사용하는 것이 유리하다. 4. 전통시장, 대중교통, 문화생활 등에 추가 소득공제 항목이 있다. 5. 연봉 5천만 원 직장인이 체크카드로 2,250만 원을 사용하면 소득 공제 다 받을 수 있다.

 

 

 

연말정산 신용카드 체크카드 공제한도 확인하기

 

연 소득 체크하기

신용카드, 체크카드 소득공제를 받으려면 먼저 연소득을 알아야 합니다. 신용, 체크카드 소득공제 사용금액이 연 소득의 25%를 초과해야 하기 때문입니다. 연소득의 25%까지는 소득공제가 적용되지 않고, 초과한 금액부터 소득공제가 적용됩니다. 

 

연 소득이 3천만 원인 직장인의 경우, 3천만 원 X 25%인 750만 원 초과해서 사용해야만 합니다. 가령 이 직장인이 1,000만 원을 신용카드와 체크카드를 통해 소비했다면 250만 원이 소득공제 대상이 됩니다.

 

 

신용카드, 체크카드 공제율

체크카드와 신용카드의 소득공제 기준을 알았다면, 공제율까지 파악하는 것이 유리합니다. 신용카드는 공제율이 15%, 체크카드는 30%입니다. 선불충전카드, 현금영수증 또한 공제율은 30%입니다. 또한, 국세청에서 카드 소득공제를 할 때는 결제 순서에 상관없이 신용카드 금액 먼저 공제합니다. 즉, 연 소득 25%까지의 금액은 신용카드 사용액부터 먼저 차감하고, 남은 금액은 체크카드를 공제합니다.

 

연 소득 3천만 원 직장인이 신용카드 750만 원, 체크카드 500만 원을 사용한 것을 가정으로 소득공제액을 계산해 보겠습니다. 연 소득의 25%는 750만 원으로, 신용카드 공제액 750만 원과 동일합니다. 이후, 체크카드 사용액 500만 원은 30% 공제입니다. 따라서, 전체 소득공제 대상액 총액은 150만 원입니다.

 

따라서, 연 소득 25%까지는 신용카드를 사용해서 할인혜택, 포인트 혜택등을 받는 것이 가장 좋습니다. 더하여, 연소득 25%가 초과되는 금액부터는 소득공제율이 높은 체크카드, 선불충전카드, 현금 위주로 결제하는 것이 소득공제 혜택을 가장 높일 수 있습니다.

 

그럼 위의 전략대로, 연 소득 25%를 신용카드로 사용하신 분과 그렇지 않은 분의 소득공제액을 비교해 보겠습니다.

구분	신용카드 2천만 원	각각 1천만원(신용, 체크)
연소득 25%	750만 원	750만 원
신용카드	2000-750 ▶ 1250  X 15% = 187.5만 원	1000-750 ▶ 250 X 15% = 37.5만 원
체크카드	-	1000 X 30% = 300만 원
전체	187.5만 원	337.5만 원(300만 원)

 

 

신용카드, 체크카드 공제한도

신용카드, 체크카드 공제한도는 총급여에 따라 구분됩니다. 총 급여 7,000만 원 이하인 경우 공제한도는 300만 원, 총 급여 7,000만 원 초과인 경우는 250만 원입니다.

 

 

신용카드, 체크카드 추가 공제한도

신용카드, 체크카드 초과사용분에 대한 소득공제 혜택도 있습니다. 2022년 신용카드 사용금액이 2021년보다 5% 이상 늘어난 초과분에 대해 추가로 20% 소득공제를 받을 수 있습니다. 소득공제 한도는 100만 원까지입니다.

 

또한, 사용처에 따라 추가 공제항목이 있습니다. 사용처에 따른 추가공제 항목은 통합해서 최대 300만 원입니다. 단, 급여 7천만원 초과시에 도서, 공연, 박물관, 미술관, 영화관 등의 공제는 되지 않습니다. 대중교통 추가 할인을 받고자 하시는 분은 아래 게시글을 참고해 보시면 좋습니다. 

추가공제항목	공제율	공제한도 (급여 7천만 원 초과)
전통시장	40%	300만원 (200만 원)
대중교통	40%
도서, 공연, 박물관, 미술관, 영화관 등	30%

 

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신용카드 체크카드 연말정산 최적화 전략

 

1. 연소득 25%까지는 신용카드로 사용

연 소득의 25%까지 사용한다면, 체크카드나 신용카드에 상관없이 조회되므로 혜택 혹은 포인트를 주는 신용카드로 쓰는 것이 더 좋습니다.

 

 

2. 연소득 25% 초과분은 체크카드 사용

연소득 25% 초과분에서는 공제율이 높은 체크카드, 선불카드, 지역화폐, 현금 등을 써서 소득공제 효율을 높이는 것이 좋습니다. 지역화폐의 경우 소득공제율이 더 높거나 할인받아서 구매할 수 있으므로 더욱 높은 효율을 보여줍니다. 체크카드 중 혜택이 좋은 카드는 아래 게시글에서 확인하실 수 있습니다.

 

 

3. 연소득 25% 미만이거나 공제 한도 초과한다면 신용카드만 사용하기

1번과 마찬가지로 카드 사용액이 연소득 25% 미만인 경우엔 소득공제 혜택을 받지 못합니다. 따라서, 체크카드를 사용하지 않고 신용카드만 사용하는 것이 더 유리합니다. 공제한도 300만 원을 초과한 경우에도 체크카드의 혜택보다는 신용카드의 혜택이 더욱 좋기에 신용카드만 사용하는 것을 추천드립니다. 연봉별 한도는 아래에서 확인하실 수 있습니다.

연소득	신용카드 사용액	체크카드 사용액
3,000만 원	750만 원	1,000만 원
3,500만 원	875만 원	1,000만 원
4,000만 원	1,000만 원	1,000만 원
4,500만 원	1,125만 원	1,000만 원
5,000만 원	1,250만 원	1,000만 원
5,500만 원	1,375만 원	1,000만 원
6,000만 원	1,500만 원	1,000만 원
6,500만 원	1,625만 원	1,000만 원
7,000만 원	1,750만 원	1,000만 원
7,500만 원	1,875만 원	833만 원
8,000만 원	2,000만 원	833만 원
8,500만 원	2,125만 원	833만 원
9,000만 원	2,250만 원	833만 원
9,500만 원	2,375만 원	833만 원
1억원	2,500만 원	833만 원

 

기타. 연말정산 신용카드 또는 체크카드만 사용해서 소득공제 모두 받기

 

연봉	신용카드	체크카드
3,000만원	2,750만원	1,750만원
4,000만원	3,000만원	2,000만원
5,000만원	3,250만원	2,250만원
6,000만원	3,500만원	2,500만원
7,000만원	3,750만원	2,750만원
8,000만원	3,667만원	2,834만원
9,000만원	3,917만원	3,084만원

 

 

 

 

 

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오늘은 연말정산 신용카드 체크카드 공제한도 관해서 알아보았습니다. 공제한도는 연소득을 기준 7천만 원 이하라면 300만 원, 7천만 원 초과의 경우엔 250만 원입니다. 적은 금액으로 최대한의 효과를 누리기 위해선 연 소득의 25%는 신용카드로, 그 이상의 금액은 체크카드로 사용하시는 것이 좋습니다.